你的医生可能又来了 - 彭博社

这不会带回医生的上门服务。但在一次大胆的实验中，美国的医疗保健系统即将迈出一大步，回到一个几乎被遗忘的时代，那时患者可以选择自己的医生，医生决定检查和治疗方案，自由市场决定医疗费用。

在1月1日，医疗储蓄账户，这项自40年前健康维护组织（HMO）创建以来在美国医疗保健中最具争议的创新，将开始为期四年的试点。医疗储蓄账户类似于个人退休账户，因为它们允许免税储蓄的积累。最大的惊喜是：克林顿政府曾努力终止去年8月健康保险改革法案中包含的由共和党支持的实验，现在却正在准备可能鼓励试点项目扩展到最初的750,000名投保人的规定。

溢出效应：结果是，保险公司、银行，甚至共同基金公司都在争相进入医疗储蓄账户市场。业内人士表示，最多有30家保险公司正在设立医疗储蓄账户，这得益于对保险公司和消费者意外有利的税收指南。参与者包括：Mega Life & Health Insurance、Central States Health & Life Insurance和Continental General Insurance。管理医疗保险的Humana Inc.也将推出医疗储蓄账户。在大多数情况下，高免赔额的保险预计将比当前的计划便宜数百美元。

对医疗储蓄账户的热潮已经产生了溢出效应。位于印第安纳波利斯的软件公司Eclipse Consulting Group Inc.开发了一种智能卡支付系统，可以实现医疗储蓄账户直接向医生银行账户的即时转账，同时跟踪保险免赔额和医疗程序。这类交易现在平均需要45天。

健康保险公司报告称，符合新计划资格的人群表现出强烈但谨慎的兴趣——自雇人士和员工人数在50人或以下公司的员工。“人们不断问我：‘你可以选择医生，如果你不使用这笔钱，你可以保留它？有什么陷阱？’”密尔沃基时间保险公司的产品开发副总裁波特·奥梅拉说。对于那些对管理医疗感到厌倦的人来说，MSA可能正是他们所需要的。它们也得到了寻求跳过管理医疗繁琐程序的医生团体的支持。

根据新的美国国税局指南和一些保险公司的初步计划，针对小企业中已婚员工的MSA可能是这样的：雇主将购买一份家庭健康保险政策——例如，免赔额为4,500美元——一旦达到免赔额，所有医疗费用将由保险支付。雇主还会在MSA中存入最多3,375美元，以供家庭成员用于达到免赔额的费用。雇主将把这笔金额作为商业费用全额抵扣，而存入MSA账户的资金对员工来说是免税的。

大力推广。对于失业者来说，MSA没有任何好处。但对于参与者来说，真正的吸引力在于后续的几年。未使用的资金和每年的公司贡献将累积——以及大约5%或更高的税延利息（如果投资于共同基金）。这笔钱还可以用于医疗保险通常不覆盖的服务，例如视力护理、语言治疗或正畸。或者可以用于购买护理院保险。最重要的是，在65岁时，这笔钱可以无罚款地用于任何目的，尽管与IRA一样，取款时必须缴纳所得税。提前取款将会产生15%的罚款。

由于四分之三的美国人每年在医疗保健上的支出少于500美元，医疗储蓄账户（MSAs）可以在一生中积累大量资金。国家经济研究局的一项研究预测，超过一半的工人将积累5万美元的医疗储蓄账户。

支持该计划的共和党人士——其中包括乔治亚州众议院议长纽特·金里奇和德克萨斯州众议院筹款委员会主席比尔·阿彻——表示，他们对政府的初步指导方针感到惊喜。国家健康保险的支持者，如马萨诸塞州参议员爱德华·M·肯尼迪（民主党），则表示“保持低调，看看医疗储蓄账户是否会失败，”一位助手说。但到目前为止，医疗储蓄账户看起来像是一个政治赢家。