残疾人士——但财务安全 - 彭博社

克里斯·沙利文处于一个独特的位置，可以为有特殊需要孩子的父母提供财务规划服务。他不仅抚养一个有残疾的孩子，他自己也有残疾。沙利文和他的两个女儿中的一个都是聋人。

但他的失聪并没有削弱他的雄心。1989年，在华尔街担任市场分析师仅几年后，沙利文在美林证券（MER）推出了一项为聋人提供财务服务的项目。多年来，他发现了更大的需求。“越来越多的各种残疾儿童活过了他们的父母，制定财务计划以维持他们的生活质量是至关重要的，”57岁的沙利文说。特别是，他看到越来越多的家庭在为他们的自闭症孩子咨询或开设账户。

三管齐下的策略

为了应对这一更广泛的需求，沙利文的部门已转变为美林证券的特殊需要财务服务组，管理着15亿美元的客户资产。美林证券是唯一一家拥有专门单位专注于这一市场的大型经纪公司。美林的13000名财务顾问中，有约700名经过培训以协助这些家庭。通过沙利文建立的网络，他将家庭与包括财务顾问、遗产规划律师和社会服务代表或残疾倡导者在内的团队连接起来。“这三个领域必须一起解决，”沙利文说，他通过读唇与人交流。

财务规划的重点是保护孩子获得医疗补助和补充安全收入的能力。“无论社会经济水平如何，残疾人都应该接受公共援助，”明尼阿波利斯的特殊需要律师罗伯特·冈德森说。这些项目支付大部分医疗费用、住房和其他社区服务。但是根据联邦和州法律，残疾成年人如果资产超过2000美元，就无法获得这些福利。

这意味着父母必须设立一个特殊需要信托（也称为补充护理信托），以便孩子不拥有这些资产。该信托可以接受和投资遗产和礼物，信托中的资金可以补充孩子的政府福利，而不会危及这些福利。当退休的美国海军后备军官蒂姆·胡德和他的妻子贾尼斯为他们的精神残疾女儿詹妮弗（35岁）创建信托时，他们包括了两页详细说明信托将覆盖的费用。例如，它将支付每年3万美元用于威斯康星州杰斐逊的团体住房，以及娱乐费用。

管理特殊需要信托中的资金尤其棘手。这些资金可能需要的时间比退休人员需要的时间长几十年。这意味着在提供当前收入给受益人的同时，还要进行增长投资。

您可以通过几种方式为信托提供资金。常规人寿保险和第二次死亡人寿保险（在第二位父母去世后支付）是受欢迎的选择。其他选项包括社会保障幸存者或军事福利；财产，如家庭住宅；以及退休基金中的资金。

无论来源如何，“信托应该在父母去世后进行资助，而不是在此之前，”来自伊利诺伊州弗农山的残疾理财规划师玛丽·安·埃尔特说。这部分是因为信托的税率高于父母持有资金时的税率。此外，如果孩子的状况改善，信托不再需要，你也不希望资产被锁定。

在詹妮弗·胡德的案例中，这种情况不太可能发生。她的父母将通过一份50万美元的寿险政策来资助她的信托。他们还将使用胡德从退休计划中预留的4万美元年生存福利——在第二位父母去世后支付给詹妮弗终身。

信托中剩余的金额取决于你的财富、孩子的年龄、其他孩子的开支和退休需求。“我们也有生活要过，我们希望对我们的儿子公平，”32岁的海军军人蒂姆·胡德说。无论金额多少，你都必须为你的孩子决定一个生活标准。这在一定程度上取决于你的孩子将在哪里生活。关于特殊需要信托和公共援助的州法律并不相同。埃尔特建议父母写一封“意向书”，明确他们希望孩子过什么样的生活方式和医疗护理。它还应指定监护人和受托人。

受托人的选择是一个棘手的问题。“父母通常希望选择一个兄弟姐妹，”特殊需要联盟的执行董事托马斯·贝格利说，这是一个残疾律师网络。但通常“他们没有受托人或资金管理的经验。”如果一个亲属将继承受益人未使用的任何信托资金，可能会出现利益冲突，这更为尴尬。贝格利建议组成一个由专业受托人、社工和家庭成员组成的三人委员会。

最后，雇佣一位具有特殊需求经验的遗产律师至关重要。“在我们做对之前，我们做了三套信托，”Hood说。一个小错误可能代价高昂——并且危害到你孩子的安全。

作者：Toddi Gutner