HSA:适合你的处方吗? - 彭博社
bloomberg
作者:艾伦·霍夫曼
为退休后的医疗保健付费对于计划在未来20年内离开职场的数百万美国人来说只会变得更加困难。医疗费用将继续飙升,而提供退休人员健康福利的公司数量将会减少——这是任何希望在符合医疗保险资格之前停止工作的人的一个考虑因素。一旦人们能够获得医疗保险,他们仍然会面临医疗保险保费、免赔额、处方药和补充医疗保险政策的费用。
新的健康储蓄账户(HSA),一种作为去年医疗保险立法一部分而实施的医疗费用401(k)计划,被宣传为至少是部分解决方案。但管理这些账户的规则很复杂,潜在的收益可能没有你想象的那么大。以下是一个指南,帮助你理解这些新的储蓄工具,以及它们是否适合你。
雇主贡献?
你必须在65岁以下才能开设HSA,这需要一个受托人,例如银行或经纪公司。但在你实际开设HSA之前,你需要政府所称的高免赔额健康计划(HDHP),这是一种个人免赔额至少为1000美元、家庭免赔额为2000美元的健康保险政策。每年你可以将税前储蓄存入HSA,金额上限为你保单的免赔额,个人上限为2600美元,家庭上限为5100美元。你还可以获得相应的税收扣除。
如果您的雇主提供HDHP-HSA组合作为健康保险选项,它可能还会作为您福利包的一部分向您的账户贡献。Mercer人力资源咨询公司对500名或更多员工的雇主进行的3月调查发现,大多数计划提供HSA,但要到2005年甚至2006年才会提供。大约60%的计划提供HSA的公司认为他们可能会贡献。
向HSA贡献的资金——无论是您还是您的雇主——都是免税累积的,您可以在65岁之前免税提取用于“合格”医疗费用的资金。您未花费的资金将继续投资。65岁以下的人如果因非合格医疗费用而从HSA提取资金,必须支付所得税和10%的罚款。(有关合格医疗费用的更多信息,请访问 IRS网站。)
不够。
一旦您65岁,您可以提取资金,支付所得税,并在没有罚款的情况下用于任何您想要的支出。有关详细信息,请参见美国财政部的 网站。
HSA可能带来的潜在税收节省对任何想要或需要避税的人来说都很有吸引力。但HSA可能无法在退休时覆盖您的医疗费用。位于华盛顿特区的非营利研究组织员工福利研究所(EBRI)发布了一项分析,显示一名45岁的人如果现在开始HSA,拥有一份1000美元免赔额的保单,并在20年内向账户贡献,那么在65岁退休时,他的账户中将有47000美元,假设年回报率为5%,并且仅将账户中10%的金额用于医疗费用。
EBRI研究员保罗·弗朗斯廷与EBRI主席达拉斯·萨利斯伯里共同撰写的报告指出,这个金额与保守估计的退休人员在仅活到80岁时所需的医疗费用150,000美元相比并不理想,而80岁低于他的平均预期寿命(男性81岁,女性84岁)。
一站式购物。
如果HSA仍然听起来是一个吸引人的选择,切勿急于注册高免赔额计划——尤其是如果你的雇主承担了大部分健康保险费用——纽约Segal Co.的员工福利顾问埃德·卡普兰警告说。如果你选择走HSA/HDHP的路线,你可能会牺牲满足你当前需求的健康覆盖,以换取存下一点钱。而梅赛尔的消费者驱动医疗全国实践负责人雷·赫施曼指出,雇主可能会让你放弃HSA/HDHP并返回原始政策变得困难或昂贵。
如果你的雇主不提供HSA,或者你是自雇人士,你可以获得独立的HDHP覆盖并开设HSA账户。要搜索独立选项,请访问hsainsider.com,左侧栏目有链接到将持有账户的保险公司和受托人。在eHealthInsurance.com上,你也可以通过点击左侧“可用计划”下的“医疗”进行搜索。这些计划虽然比传统健康保险计划便宜,但也不便宜:一名49岁的男性每月预计需支付100到400美元不等的HDHP费用。
一个重要的问题是您是否希望从一个提供者那里获得您的HSA和HDHP,还是从不同的提供者那里获得。选择HSA账户时应考虑受托人提供的投资选项。许多受托人是银行,他们将贡献放入低收益的投资工具,如货币市场。一些公司,包括Assurant(AIZ )和The Principal(PFG ),正在建立“一站式购物”选项,提供保险和账户,但这些尚不可用。他们表示,这种方法将减少文书工作,并允许他们提供广泛的投资选项,包括共同基金。
对冲策略。
此外,检查费用。一些当前的产品,除了健康保险的管理费用外,还需要一系列HSA的费用——包括设置费、申请费、每月或每年的管理费用,以及在某些情况下,如果您未能维持最低余额,还需支付另一笔费用。
加利福尼亚州托兰斯的财务规划师Phil Cook建议,将您当前政策的费用和覆盖范围与您将购买的HDHP政策进行比较。最有可能从HSA中受益的人是那些当前医疗费用较低或处于高税率的人。Cook计划为自己和妻子开设一个HSA,他指出,通过从HSA以外的来源支付日常医疗费用,您可以最大化账户的增长。
不定期提取HSA资金也可以提供一种对冲,避免在市场和HSA账户价值低时提取资金——并出售投资。然而,当您将保险费、HSA贡献和自付费用加起来时,这种策略可能会导致大量现金流出。
其他选项优先。
丹·佩林,推动HSA立法的联盟执行董事以及HSA Insider网站的出版商,如果您决定购买HSA以储备退休医疗费用,提供以下建议:通过获得尽可能高的保险免赔额来最大化您的储蓄,以允许更高的缴款,选择在免赔额后支付100%费用的保险,并避免每人免赔额的政策。
底线:如果您已经用尽了所有其他退休储蓄选项——IRA、罗斯IRA和401(k)——并且您现在在医疗保健上的支出不多,那么HSA可能对您有意义。但您很可能会用其他资金来补充您的HSA资金,以支付退休后的医疗保健,而不是反过来。
除了为BusinessWeek Online撰写《您的退休》外,霍夫曼还是 《退休补救指南》 和 《在山姆大叔的帮助下为您的未来退休筹集资金》 的作者。您可以通过她的网站与她联系,www.retirementcatchup.com
编辑:帕特里夏·奥康奈尔