这些计划将如何运作？ - 彭博社

健康储蓄账户是国会在2003年授权的，是美国工人可用的健康保险字母汤中的最新成员。现在，工人和雇主必须在健康储蓄账户（HSA）、健康报销账户（HRA）和灵活支出账户（FSA）之间进行选择。每种账户都有自己关于资金使用、储蓄和税收的规则。以下是通往复杂新健康保险世界的路线图：

这些计划之间有什么不同？

FSA，许多大型公司的工人都很熟悉，允许您向由雇主管理的账户贡献税前资金。您可以使用这些资金进行医疗支出，但如果年末还有剩余，则会被没收。

HRA与高免赔额政策相关。它们完全由您的雇主资助，并为您提供一笔资金用于医疗支出。您可以将未使用的资金结转到下一年，但如果您换工作，则会失去余额。保费通常低于传统保险，但高于HSA。

HSA也与高免赔额保险相关，您可以向健康账户贡献自己的税前资金。您可以将资金投资于股票、债券和共同基金——就像401(k)一样。与401(k)不同的是，这笔钱是免税增长的，但只能用于医疗支出。而且这笔钱是您的：任何未使用的资金每年都会留在您的账户中，如果您离开公司，您可以将所有资金带走。

HSA的规则是什么？

要符合资格，您的保险政策必须具有至少$1,000的个人年免赔额或$2,000的家庭年免赔额。您的年免税贡献不得超过您的免赔额，单身最高为$2,600，家庭最高为$5,150。贡献和免赔额水平将随通货膨胀而上升。

免赔额是如何运作的？

假设您的计划有 $1,500 的免赔额。您每年可以向您的账户贡献最多 $1,500。或者您可能贡献 $1,000，而您的雇主可能会补贴 $500。但无论您是否贡献，您必须支付前 $1,500 的医疗费用。一旦您支付了这些费用，常规保险就会生效，您的公司可能会支付 80% 的费用，而您支付 20%，尽管您的税前资金会被用完，除非您的 HSA 有机会积累。最后，当您达到年度自付上限——比如 $5,000——公司政策将覆盖所有费用。

预防护理呢？

大多数 HSA 计划允许您以零费用获得某些预防护理，例如年度体检。您的雇主也可以选择免费提供慢性疾病的药物。但如果您想要比计划允许的更频繁地进行某些常规检查，例如乳腺X光检查或前列腺筛查，您可能需要支付费用。

如果我有慢性疾病，例如糖尿病怎么办？

许多公司提供称为疾病管理的项目，识别出有慢性疾病风险的人。这些员工会被分配健康教练，帮助他们管理或甚至避免这些疾病。例如，如果您超重，您的雇主可能会为您提供饮食和锻炼计划。

使用 HSA 我会整体花费更多吗？

这取决于您购买多少医疗服务。如果您生病，您可能会花费超过传统计划的费用。但 HSA 的月保费往往低得多，因此不常使用医疗系统的人会节省开支。

我的雇主可以为我的HSA贡献吗？

可以，尽管这不是强制性的。而且当你换工作时，你可以保留任何公司的贡献，就像401(k)一样。雇主可以增加他们的资金以跟上医疗通货膨胀，但他们没有这个义务。目前的规则要求他们对所有员工进行相同的匹配，无论员工的HSA账户最终积累了多少。

我可以同时使用FSA和HSA吗？

从法律上讲，你可以使用你的FSA资金支付每月的保险费和未覆盖的护理费用，例如牙科或视力护理，但不能用于大多数医疗护理。你只能使用你的HSA账户来支付这些费用。然而，由于可能的混淆，一些提供HSA的公司可能不允许参与者同时使用FSA。

HRA和HSA呢？

根据当前的规则，你的雇主可以从HRA切换到HSA，甚至可以同时提供这两种计划，让你在它们之间选择。但你的公司不能用自己的HRA贡献来匹配你的HSA，这也是许多雇主所希望的。它只能投入你控制的资金，并且如果你换工作可以带走这些资金。

个人消费者能否聚集足够的市场影响力以获得最佳交易？

你不需要和你的医生或医院讨价还价。保险公司将继续提供供你选择的提供者网络。最终，他们希望提供关于这些医生和医院的价格和质量的大量数据。但如果你选择了网络外的服务，你就得自己承担。

我与家庭医生的关系会改变吗？

您仍然可以去您常规的内科医生或家庭医生那里。但像HSA和HRA这样的消费者驱动计划确实鼓励患者寻求外部建议。通常，它们与保险公司运营的广泛网络和电话支持相连。这个想法是，如果您遭受非紧急的疾病或伤害，您首先应该拨打电话或查看网站。一位护士会告诉您是否需要看医生，或者您是否可以通过观察等待或使用非处方药物来处理问题。

这种新方法最终会导致双层医疗系统吗？

HSA涉及的广泛税收减免显然对富人比对低收入工人更有利。但更大的风险可能来自于病人与健康人之间的分歧。人们担心，健康的年轻工人会使用HSA，留下年长的、病重的工人在旧式PPO中。这将使这些计划的风险增加，并提高留在其中的人的保费。专家们还担心，受教育程度较低的工人可能难以利用基于网络的信息。

作者：霍华德·格莱克曼，华盛顿