福利休息 - 彭博社
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约翰·斯旺辛格的健康保险让他感到不安。在2004年,他位于克利夫兰的律师事务所Ritzler, Coughlin & Swansinger为其16人的团队支付了近10万美元。然而,大多数员工的医疗费用很少。“我们把那些福利资金扔进了风中,”斯旺辛格说。
健康储蓄账户应运而生,旨在帮助像斯旺辛格这样的企业主更好地利用他们的医疗支出。HSA允许员工将钱存入一个有利息、免税的账户,用于健康支出。雇主也可以进行贡献。该账户与高免赔额健康计划相结合。对于员工来说,这意味着个人的免赔额至少为1000美元,家庭为2000美元。对于雇主来说,这可能意味着20%到60%的保费节省。
无共付额
这样的计划现在在大多数州都可以获得。它们并不是万灵药:不向员工的HSA贡献的企业主要是在转嫁成本,可能会疏远员工。但一些向HSA贡献的雇主仍然可以节省资金,同时为员工提供更好的福利。(任何特定企业的表现部分取决于其员工的健康状况。)一些保险公司甚至提供所谓的双选计划,让员工选择HSA或传统保险。
斯旺辛格和他的合伙人今年转向了HSA,保费减半。旧计划没有免赔额,而新计划对个人的免赔额为2500美元,家庭为5000美元。该公司每年为拥有个人保险的员工提供1050美元用于他们的HSA;拥有家庭保险的员工获得3250美元。员工对账户的贡献——单身最高可达2650美元,家庭最高可达5250美元——是税前扣除的。未使用的资金在年末结转。
与大多数高免赔额计划一样,这个计划在达到免赔额后覆盖100%的所有医疗费用。没有共付额。“花了一些时间来教育每个人关于健康储蓄账户(HSA)的知识,”斯旺辛格说,“但最初的恐惧和怀疑反应在很大程度上被对更好福利的兴奋所取代。”
到目前为止,小型雇主对高免赔额计划并没有热情。根据亨利·J·凯泽家庭基金会的数据,2004年,只有10%的员工少于200人的企业提供高免赔额计划,而大型公司的比例为20%。这是因为小公司与大公司不同,无法轻易将高免赔额计划作为多个选项之一。
应对措施:双选计划。位于佛罗里达州萨拉索塔的AM工程公司是一家土木工程和咨询公司,能够为其21名员工提供联合健康的服务点计划和高免赔额计划之间的选择。高免赔额计划的保费仅比服务点计划低20%,因为免赔额相对较低——个人为1,100美元,家庭为两倍。但这些节省足以让公司进行可观的HSA贡献——个人为500美元,家庭为1,000美元。
AM工程公司三分之二的员工正在尝试HSA。在最坏的情况下,他们可能仍然支付比同事更少。服务点计划没有免赔额,但个人的自付上限为1,000美元,家庭为3,000美元。由于公司为员工的账户做出贡献,HSA的自付上限仅为个人600美元,家庭1,200美元。高免赔额计划还为预防护理提供300美元的首笔覆盖。
一些员工提到不愿意调整他们的保险作为不尝试HSA的理由。“我怀疑他们明年会转过来,一旦他们看到它是如何运作的,”AM工程公司的办公室经理盖尔·哈米说。希望这将为所有相关人员带来显著的节省。
作者:约书亚·肯德尔