你的养老金计划会在你之前退休吗？ - 彭博社

如果您仍然依赖传统养老金，现在是时候让自己进入“养老金观察”状态了。在过去几个月中，IBM（IBM）、Unisys（UIS）、Verizon（VZ）和通用汽车（GM）等公司宣布他们将冻结传统的“确定收益”养老金计划。

养老金福利保障公司（PBGC）是由联邦政府创建的一个机构，负责向那些养老金计划已终止的公司的员工支付养老金。该机构解释说，冻结计划有几种方式——通过关闭新入职员工的加入、仅冻结部分员工的福利，或者在“硬冻结”的情况下，停止根据工作年限或薪资增长来累积养老金福利。

但无论从哪个角度来看，冻结以及在公司合并或倒闭时发生的实际养老金计划终止，都对数百万未来退休人员能够依赖于他们所期望的部分或全部保证养老金的预期构成了威胁。

更为普遍。

当公司冻结其传统养老金计划时，他们可能会为受影响的员工提供401(k)计划，有时还会增加公司的配对贡献（如果之前已经提供）。但是，当公司根本没有资金支付承诺的福利，或关闭计划时，PBGC可能最终会向退休人员支付一个每年调整的养老金，但可能低于预期。在2006年，PBGC保证的最高金额为65岁时为$47,659.08，62岁时为$37,650.72，以及55岁时为$21,446.64。点击这里查看 每月金额。

一些冻结养老金的公司，例如航空公司，显然面临财务困境，难以履行其义务。但其他一些公司，例如IBM和Verizon，尽管盈利且看似财务健康，却让员工感到惊讶，因为它们退出了确定福利计划业务。

那么，如何判断你的计划是否有问题？如果你担心，如何获取有关计划状态的信息？美国精算学会的高级养老金研究员Ron Gebhardtsbauer表示，一个需要关注的迹象是“如果你公司的竞争对手正在冻结福利”或他们根本不提供传统养老金。他以IBM为例，表示“没有其他高科技计算机公司提供传统的确定福利计划。”

侦探工作。

另一种方法是识别公司福利政策中出现的模式，华盛顿养老金权益中心的副主任John Hotz建议。“公司是否在转移员工和退休人员的医疗费用？公司是否有一个补充的401(k)计划，并且公司不再进行配对？”他说，这些可能是进一步福利侵蚀可能发生的迹象。

德勤人力资本实践的董事Martha Priddy Patterson表示，“知道你的养老金是否可能有问题的最重要方式是了解首席执行官对继续养老金的承诺程度。”你可能能够通过直接询问首席执行官、其他高管或人力资源部门来了解这一点，也可能无法得知。

但最近的一项调查确实揭示了企业高管对这一问题的看法。结果表明，您养老金可能面临危险的警告信号与您考虑购买公司股票时要寻找的信号是相同的。

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在康涅狄格州斯坦福德的Towers-Perrin人力资源服务公司进行的一项三月调查中，高管们表示，以下任何负面发展都可能触发他们的固定收益养老金计划的冻结：公司现金流（60%）、公司收益（48%）、信用评级下降（43%）、公司股价、股东权益或管理计划的行政成本（21%）。

您可以通过关注公司新闻办公室发布的公告和报告（例如年度报告）来跟踪这些基准指标，例如收益和股价。如果您的公司是上市公司，您可以使用标准普尔等投资者工具获取其他数据（在右侧栏目向下滚动以输入股票代码）。

当前信用评级可以通过在 此处免费注册并搜索公司名称来获取。您可以通过点击这里阅读评级的解释 事实表 -- 理解信用评级。

所需报告。

对于非上市公司，可能很难从所有者那里获取财务信息，但联邦政府要求雇主提交反映公司整体健康状况的报告，并包括养老金计划状态的信息。一些所需的报告直接发送给参与者；其他报告则提交给 劳动部。 点击这里查看这些报告的列表、提交截止日期及其内容。

雇主必须发送给您的两份报告是PBGC“参与者通知”，该通知告知您如果您的计划在过去一年或两年内资金不足80%以及在几年来资金不足90%，还有摘要年度报告（SAR），其中包括养老金计划投资回报等信息。

查看一下。

然而，这两份文件都是基于公司的5500表格，这是雇主必须在计划年度结束后的第七个月底之前提交给劳动部的详细技术年度养老金计划报告，这意味着信息总是会有些过时。如果您参加了养老金计划，您有权在30天内通过书面请求向您的计划管理员索取最新的5500表格副本。

如果您舒适的退休生活依赖于有保障的养老金，请确保收集并保存您收到的关于您计划的每一条信息，包括您所累积的年度福利声明。当您收到新信息时，将其与您过去收到的信息进行比较。例如，检查一下您预计的养老金福利与如果该机构接管您的公司计划时您从PBGC获得的金额相比如何。

直觉。

当像新闻中那些成功的公司冻结他们的养老金计划时，是时候现实一点，承认这也可能发生在你的公司。所有专家建议中出现的一个共同主题是：开始关注你的雇主向公众和投资者发布的信息，关注你公司在财务和人力资源决策中反映的优先事项，以及你所在行业和竞争对手的动态。

如果你不喜欢你所看到和听到的，计算一下如果你的养老金被冻结对你会有什么影响，并加倍努力在公司养老金计划之外积累退休资产。

除了为《商业周刊在线》撰写《你的退休》，霍夫曼还是《退休补救指南》和《在山姆大叔的帮助下为你的未来退休筹款》的作者。你可以通过她的网站联系她，www.retirementcatchup.com。