中央经济工作会议首提规范发展第三支柱养老保险 补齐养老保障短板迎重大机遇

央广网北京12月24日消息（记者蒋勇）据中央广播电视总台经济之声《天下财经》报道，中央经济工作会议首次提出“要规范发展第三支柱养老保险”，引发市场高度关注。专家分析，“十四五”时期，我国第三支柱养老保险将迎来最好的发展机遇。

养老三支柱模式目前是国际通用的养老金制度模式，第一支柱是指国家实施的基本养老保险，第二支柱是企业或职业年金，第三支柱是个人商业养老计划。

近年来，我国多层次养老保险制度快速推进，但也存在对第一支柱的过度依赖，二、三支柱发展相对滞后。如果仅靠基本养老金支撑，居民在退休后收入出现下滑，恐怕无法维持退休前的生活水平。

为了推进养老第三支柱发展，从2018年5月开始，个人税收递延型商业养老保险在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区进行试点。但试点叫好不叫座，截至2019年底，参保人数只有4.7万人，保费收入2.45亿元。

对于中央经济工作会议首次提出“要规范发展第三支柱养老保险”，中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文指出，在高层的强有力推动下，补齐养老保障短板即将迎来重大机遇。

“可以说，2021年是真正的第三支柱建立和发展的元年。中央经济工作会议提出来的规范发展第三支柱，意义非常深刻。它不仅从需求端给老百姓提供更加方便的制度结构，从供给端也会减少不同行业和不同产品之间的摩擦，让老百姓得到价格更加实惠、结构更加合理的产品。”郑秉文说。

在中央经济工作会议召开前后，监管层频频传出加快发展养老第三支柱的“政策暖风”。2020年10月，央行党委书记、银保监会主席郭树清在“2020年金融街论坛”上就提到，要发挥金融优势，大力发展第三支柱养老保障，有效缓解我国养老保险支出压力。他表示：“总的方针是‘两条腿’走路，一方面要正本清源，统一养老金融产品标准，清理名不符实产品；另一方面开展业务创新，大力发展真正具备养老功能的专业养老产品，包括养老储蓄存款、养老理财和基金、专属养老保险、商业养老金。”

而在近期，银保监会、证监会也明确指出，在“十四五”开局之年的2021年，将深化金融供给侧结构性改革，规范发展第三支柱养老保险，促进居民储蓄向投资转化，推动加强多层次、多支柱养老保险体系与资本市场的衔接。

在具体落地层面，财政部社保司司长符金陵近日透露，已经配合人社部研究制定支持养老保险第三支柱发展的政策措施，综合利用税收优惠等手段，通过发挥市场机制作用，进一步布局多层次、多支柱养老保险体系，提高广大参保人员的养老待遇水平。

郑秉文说，由于存在第三支柱养老产品扩围和增加税收优惠的可能，第三支柱养老保险对居民的吸引力将会极大增加。“对于老百姓来讲，用一个账户就可以买所有的产品，不管什么产品，只要你买到手，进入你个人账户，那么就跟后台税务部门连接上了，你的税收优惠及其几十年的跟踪就实现了。”

中国社科院世界经济与政治研究所副所长张斌也相信，养老金融未来一定是一个朝阳产业。他说：“房地产投资对居民的吸引力会越来越弱，这个下去了，那个就上来了，所以未来养老金融的市场环境还是比较好，也会激发更多的金融机构在这方面增加投入，它是一个朝阳产业。”