2023税季:在提交IRS申报表之前需要了解的事项 - 彭博社
Charlie Wells
摄影师:Stefani Reynolds/AFP/Getty Images
彭博新闻正在进行一项关于在美国富有意味着什么的调查,我们希望听到您的意见。在这里参与我们的调查。有一些事情您需要在今年的税季中了解,如果您的生活在去年发生了变化。
随着美国人开始向美国国内税务局申报年度报税,那些在2022年尝试新事物的人可能会发现这项任务特别棘手。那是一个大规模辞职仍在全面展开的一年,高成本城市向阳光带的继续迁移。随着4月18日的税务截止日期临近,许多人也将为股票和债券的市场暴跌而苦苦挣扎。
“今年将会有所不同,”巴尔的摩Northbrook Financial的财务规划师兼税务总监Elliot Pepper说。“在过去的两年里,我们要么延长了截止日期,要么有了刺激性支付和其他税收抵免,这些都掩盖了传统的纳税申报。”
以下是一些常见生活变化的优势和要避免的陷阱。
换工作
无论您是辞职还是被解雇,您的新就业状况可能意味着这个税季需要额外的工作。但您也可能会获得更高的退税。
优势:预扣税款的惊喜
北布鲁克金融的佩珀与许多换工作的客户合作过,这些客户在税收时间收到了一些好消息:意外地大额退款。这是因为旧雇主和新雇主通常不会就为社会保障和医疗保险扣除多少税款进行沟通。新雇主通常会扣除过多的税款,最终需要偿还给员工。
“我有一些客户可能习惯于获得一百美元的退款或欠一百美元,” 佩珀说道。“然后在一年的变化中,他们会收到3000美元的IRS退款,这是一个好的惊喜。”
缺点:无息贷款
大额退款很好,但也伴随着一个机会成本。根据佩珀的说法,大额退款实际上是您提供给政府的无息贷款。更好的策略是在换工作时正确计算您的扣税金额,并将任何多余的现金存入高收益储蓄账户。
搬迁州
美国邮政服务的最新数据显示,美国人一直在搬迁到更便宜的邮政编码区。但纽约威明顿信托公司首席财富策略师阿尔维娜·洛表示,对于那些可能更关注搬迁物流而非税务义务的人来说,可能会遇到一些复杂情况。
优势:新的投资选择
洛的一些客户一直在搬到成本更低的州,部分原因是为了减轻税收负担。但搬迁州也可能呈现出一个新的投资格局。例如,一些从纽约搬到低税收州的客户长期投资于免税的三重免税市政债券。(如果由居民购买,这些债券免除联邦、州和纽约市对其利息的税收。)
“当你搬到佛罗里达时,猜猜怎么着?那就不重要了,”洛说道,指出在低税收州,其他收益更高的投资可能会变得更具吸引力。
缺点:新的税务义务
当然,并非所有人都会搬到税收较低的地区。而那些搬到税收较高地区的人应该记住,义务可能会在意想不到的地方出现。
洛还记得自己搬离马萨诸塞州去纽约市时的惊喜。她习惯于在联邦和州一级被征税,但在纽约市,就像在纽约市一样,在市一级也会被征税。当纳税时间到来时,由于市级义务,她的账单比预期的要高。
兼职
无论是源自通货膨胀压力还是追求激情,兼职比以往任何时候都更受欢迎。它们也可能比预期的更有利可图。但正如财务顾问指出的那样,从税收角度来看,兼职可能会很快变得棘手。
优势:退休储蓄
成功的小型企业为退休储蓄提供了一个很好的途径,加利福尼亚州圣路易斯奥比斯波的财务顾问丹·赫伦表示。
美国国税局允许企业家为自己和员工建立简化雇员退休金计划(SEP)。这类计划不像大公司的退休计划那样有启动或运营成本。使用SEP的员工被允许缴纳他们工资的25%或者2023年的66,000美元中较小的那个数字。
这意味着,已经在他们的主要工作中最大限度地为退休账户做出贡献的人也有机会通过他们的兼职工作向税收优惠的退休账户做出更多贡献。
缺点:1099麻烦
兼职工作者可能熟悉1099表格,他们从客户那里收到每年支付给他们600美元或更多的非雇员报酬。点击这里了解更多。
1099表格上的付款不扣税。这意味着兼职工作者需要跟踪他们赚了多少钱,以及他们最终需要缴纳多少税款。由于会计工作可能很耗时,Northbrook Financial的Pepper建议从兼职工作的收入中拿出30%放入高收益储蓄账户。这样,当缴纳税款的时候,银行账户中将有足够的资金来避免现金流问题。
股票亏损
去年,标普500指数发布了自2008年以来最糟糕的年度表现。尽管对投资组合可能造成了困难,但亏损为投资者带来了独特的税收利益。
优势:税务损失收获
精明的投资者在2022年年底之前出售表现不佳的股票,可以利用这些亏损抵消出售表现更好资产所产生的资本收益。根据IRS规定,这些后者的资产可以包括股票和债券,也可以是房屋或企业。阅读更多:在市场中遭受重创?利用亏损降低税收
有一个限制:投资者每年只能从可征税收入中扣除最多$3,000。但超过$3,000的损失可以每年向前延续,直到死亡,以抵消未来年份的收益。
缺点:可能为时已晚
北布鲁克金融公司的佩珀向最近来找他咨询税务损失收获的一位理财客户传达了一些艰难的消息。这位客户在2022年年底之前没有进行税务损失收获,所以已经为当年的申报时间过晚了。
如果你也处于同样的困境,佩珀表示这可以提醒你定期查看一年中的税务损失收获机会。作为自助投资者的一个非常普遍的规则,他建议每年进行两次税务损失收获。做得太频繁会有使投资者的资产配置失衡的风险。一些智能投资顾问将会自动执行这一操作,消除了猜测和遗忘的可能性。