银行监管机构推进欧洲各地担心的新ESG规则 - 彭博社

欧洲的银行需要停止抱怨新的ESG规定会让他们“看起来很糟糕”，并接受他们需要在几个月内开始报告额外的数据，欧洲银行管理局主席何塞·曼努埃尔·坎帕说。

问题中的指标是绿色资产比率（GAR），强制披露将于一月份开始。得到欧洲央行的支持，被金融行业抨击，这一比率反映了银行资产负债表中符合欧盟可持续商业活动清单的比例。

“银行担心比率会太低”，“他们会看起来很糟糕，因为比率太低，”坎帕在欧洲银行管理局巴黎总部的一次采访中说。“但是，还有什么选择？什么都不做，不报告任何东西，直到我知道完美的数字？”

少数银行已经开始报告。本月早些时候，挪威的DNB ASA表示，其2022年的比率在6-7%的范围内——换句话说，其贷款中最多有7%用于绿色企业。初步数据显示，由于ESG披露中的反复数据问题，GAR可能对大多数银行来说都是个位数。

尽管如此，这些数据可能会引起已经担心该行业过度暴露于化石燃料客户的可持续投资者的警觉。这是因为一些养老基金明确表示，他们正在监控银行的贷款簿，以便在融资排放迅速下降之前进行潜在的剥离。

Campa承认，银行利益相关者将对他们看到的绿色资产比率的第一印象是“不完整的。”

他说：“银行可以在其中加入各种限定条件，说明他们衡量了什么，没有衡量什么，以及如何衡量。”然而，这种做法是必要的，因为“这将促使行动以获得更好的信息，”他说。

在投资者和监管机构的压力下，欧盟银行正试图掌握其业务面临的来自环境和社会挑战的风险，并突出其应对气候变化的倡议。监管机构希望该行业了解，在ESG贯穿于欧盟金融规则框架的情况下，对于拖延行动是没有耐心的。

变化的速度和范围引发了抵制，Campa表示，EBA经常听到抱怨称“有一点混乱或缺乏组织、协调的感觉。”但他说，并没有“魔法棒”一下子解决所有问题。

其中一个紧迫问题是银行是否有足够的资本来吸收未来几年由气候变化引发的潜在损失，或者当前设置最低要求的系统是否需要更新。

EBA即将发布一份关于环境风险以及这些风险如何反映在全行业资本要求（称为支柱1）中的报告，该机构得出结论，寻找历史损失的旧方法已不再奏效。

“我们需要以不同的方式思考我们用来评估这种风险的方法，”Campa说。“作为一个监管社区，我们必须更加开放地看待我们需要面对这一挑战的事实。”

为了解决这个问题，EBA将提供指导方针，“我们认为监管机构、公司和银行可以对气候相关事项进行压力测试，试图帮助他们建模，”Campa说。

与此同时，银行一直在推动降低投资于应对气候变化的公司的资本要求，作为鼓励承担与新技术相关风险的激励措施。另一个建议是对重度排放者的敞口设定更高的资本要求。

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Campa表示，所谓的绿色支持因素的问题在于，它可能导致银行缺乏他们需要以应对损失的资本。此外，如果风险已经被纳入估值中，例如来自信用评级公司的差评，那么对重度排放者的要求可能会错误地对银行进行惩罚。

“在最好的情况下，你会犯错误”，在最糟糕的情况下，银行“破产”，Campa说。“当我们被问及绿色支持力量因素时，我们会犹豫，因为那是气候政策。”

Campa表示，最好的做法是通过解决实际经济问题来实现。“金融部门应该评估风险，促进资金流向那些气候政策。”