2024年你应该知道的税收变化：401(k)限额、税率和更多 - 彭博社

摄影师：Timothy Fadek/Bloomberg美国国内税务局最近将2024年的税收分档收入门槛提高了5.4%，这是其最新的调整，以应对不断上涨的通货膨胀率。通货膨胀率。

据财务顾问称，这一举措不太可能对大多数美国人的税负产生实质性变化。相反，它旨在使收入仅跟上更高生活成本的人仍保持在当前的税收分档中。2024年的所得税申报标准扣除额也将提高5.4%。

明年，美国国内税务局还将提高其他一些门槛，包括税延退休账户的缴纳限额，礼物和遗产税的豁免限额。

专家表示，以下是这些关键变化的回顾，可能有助于纳税人在一些领域降低税负。

所得税变化

标准扣除额，即美国国内税务局允许纳税人从其收入中扣除的金额，将增加5.4%。这意味着单身纳税人和分开申报的已婚个人的标准扣除额将分别上调至14,600美元，而户主和联合申报的已婚夫妇的标准扣除额将分别增加至21,900美元和29,200美元。

2024年的税收年度，每个税收分档的收入门槛也将提高，这意味着美国人将有一个“宽限期”，在此期间额外收入不会被征收更高的税款，Wealth Enhancement Group的财务顾问Ryan McKeown表示。例如，2024年，年收入超过100,525美元的单身纳税人和收入超过201,050美元的夫妇将被征收24%的税款，而今年这一数字分别为95,375美元和190,750美元。

2024年单身纳税人更新的税率档

来源：美国国内税收局

退休账户

美国注册会计师协会的CPA Dana McCartney表示，2024年通货膨胀调整还将为储蓄者提供更多机会，可以向税延401(k)账户多缴纳，从而减少他们的所得税责任。

美国国内税收局将401(k)的缴纳限额提高了500美元，至2024年的23,000美元，此外，IRA的缴纳限额也增加了500美元，至7,000美元。

那些可以在这些类型的账户上进行“补充”缴纳的老年工作者应该注意，2024年限额没有增加，401(k)账户为7,500美元，IRA账户为1,000美元。

家庭规划

如果您计划将财富转移给下一代，2024年的免税赠与额将从2023年的17,000美元增加到18,000美元，终身遗产税豁免额将从12.9百万美元增加到13.6百万美元。

顾问表示，富裕纳税人应该利用这些更高的限额，因为特朗普时代的减税措施将于2025年到期；这意味着豁免额将有效减半。

用于孩子教育的529储蓄账户的年度缴纳限额也将在2024年增加1,000美元，至18,000美元。529缴纳被视为联邦税务目的的赠与，但不计入终身赠与税豁免额。

此外，从2024年开始，529账户持有人将能够将最多35,000美元的终身限额转移到受益人的Roth IRA账户。因此，如果下一代改变了他们的高等教育计划，你为大学存的钱可以用于他们的退休，McKeown说。

“祖父母可以存钱，放心，他们的钱不会被浪费，”他说。